กองทุนสำรองเลี้ยงชีพคืออะไร
เป็นสวัสดิการที่นายจ้างสมัครใจจัดตั้งขึ้นเพื่อออมเงินไว้ให้ลูกจ้างยามเกษียณหรือออกจากงาน ไม่ใช่สวัสดิการภาคบังคับเหมือนประกันสังคม บริษัทที่มีกองทุนนี้จะกำหนดข้อบังคับของตัวเองไว้ชัดเจน เช่น อัตราเงินสมทบ นโยบายการลงทุน และเงื่อนไขการรับเงินเมื่อพ้นสภาพพนักงาน
เงินสะสมกับเงินสมทบ ต่างกันอย่างไร
เงินสะสมคือส่วนที่ลูกจ้างจ่ายเองจากเงินเดือน มักเลือกอัตราได้ตั้งแต่ 2-15% ส่วนเงินสมทบคือส่วนที่นายจ้างจ่ายเพิ่มให้ตามอัตราที่กำหนดในข้อบังคับกองทุน ซึ่งมักเท่ากับหรือใกล้เคียงอัตราเงินสะสมของลูกจ้าง พูดง่าย ๆ คือถ้าไม่สะสมเลย ก็มักไม่ได้รับเงินสมทบจากนายจ้างในส่วนนั้นด้วย
สิทธิลดหย่อนภาษี
เงินสะสมที่จ่ายเข้ากองทุนสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 15% ของค่าจ้าง แต่เมื่อรวมกับกองทุน RMF กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ และประกันชีวิตแบบบำนาญแล้ว ต้องไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี ผลตอบแทนที่กองทุนสร้างขึ้นระหว่างทางก็ได้รับยกเว้นภาษีเช่นกัน ตราบใดที่ยังไม่ถอนออกมาผิดเงื่อนไข
ลาออกหรือเปลี่ยนงาน เงินในกองทุนไปไหน
เงินสะสมของตัวเองพร้อมผลประโยชน์เป็นสิทธิของลูกจ้างเต็มจำนวนเสมอ แต่เงินสมทบจากนายจ้างอาจมีเงื่อนไขอายุงานขั้นต่ำก่อนได้รับเต็มจำนวน หากลาออกก่อนครบเงื่อนไข อาจได้รับเงินสมทบส่วนนี้เพียงบางส่วนตามข้อบังคับกองทุน เมื่อพ้นสภาพพนักงานมักเลือกได้ 3 ทาง คือคงเงินไว้ในกองทุนเดิม โอนไปกองทุนของนายจ้างใหม่ หรือรับเงินออกทั้งจำนวน ซึ่งทางเลือกสุดท้ายอาจต้องเสียภาษีเงินได้จากยอดที่รับ ขึ้นอยู่กับอายุงานและอายุตัวสมาชิก ควรตรวจสอบเงื่อนไขกับฝ่ายบุคคลหรือบริษัทจัดการกองทุนก่อนตัดสินใจทุกครั้ง
เลือกอัตราสะสมและนโยบายลงทุนอย่างไร
ถ้างบประมาณไหว ควรเลือกอัตราสะสมสูงสุดที่นายจ้างยังสมทบให้ในอัตราเดียวกัน เพื่อไม่พลาดสิทธิ์เงินสมทบฟรีจากนายจ้าง ส่วนนโยบายการลงทุนหลายกองทุนให้เลือกเองได้ตั้งแต่แผนตราสารหนี้ความเสี่ยงต่ำไปจนถึงแผนผสมที่มีสัดส่วนตราสารทุนสูงขึ้น ควรเลือกตามระยะเวลาที่เหลือก่อนเกษียณและระดับความเสี่ยงที่รับได้ และทบทวนสัดส่วนนี้เป็นระยะ ไม่ใช่เลือกครั้งเดียวแล้วปล่อยผ่านไปตลอดอายุงาน
เช็กลิสต์ก่อนตัดสินใจเรื่องกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
- เช็กอัตราเงินสมทบสูงสุดที่นายจ้างให้ ก่อนเลือกอัตราเงินสะสมของตัวเอง
- อ่านข้อบังคับกองทุนเรื่องเงื่อนไขอายุงานที่ทำให้ได้รับเงินสมทบเต็มจำนวน
- ก่อนลาออก ตัดสินใจล่วงหน้าว่าจะคงเงิน โอนย้าย หรือรับเงินออก พร้อมผลกระทบทางภาษีของแต่ละทาง
- ทบทวนนโยบายการลงทุนของกองทุนอย่างน้อยปีละครั้งให้เหมาะกับช่วงอายุของตัวเอง